Кого спасаем – суды или казну? Взыскать долги по налогам теперь можно во внесудебном порядке

С 1 ноября 2025 года вступает в силу новый порядок взыскания налоговых долгов с физических лиц. Налоговые задолженности будут взыскиваться без обращения в судебные органы. 

С одной стороны, данная реформа призвана разгрузить судебную систему. Однако с другой стороны, данный подход может вызвать серьезные опасения среди налогоплательщиков. Разберёмся, кого спасает новый закон.

Внесудебное взыскание налогов с физических лиц

Зачем приняли новый закон

Министерство финансов России аргументирует необходимость изменения порядка взыскания налогов снижением судебных издержек: суда нет — и деньги тратить не надо. 

В прошлом году из всех дел по взысканию налогов отменилось только 5%. Соответственно, ошибок в этой категории дел обычно немного. Как считают авторы инициативы, проводить суд смысла нет, вероятность ошибки минимальна. 

Также ожидается, что увеличится оперативность в процессе удержания долгов. По оценкам ведомства, новый порядок мог бы сократить количество исков до 4,6 раз и уменьшить затраты как для госорганов, так и для граждан. 

Сегодня, например, судебные расходы по иску на сумму 30 тыс. руб. могут составлять до 13,8 тыс. руб. Это требует значительных финансовых вложений от граждан, которые и без того теряют деньги из-за неоплаченных налогов. 

Устранение этой проблемы призвано улучшить финансовое положение местных бюджетов. По прогнозам Минфина, казна пополнится примерно на 22,5 млрд руб.

Если ваши финансы не позволяют победить долги по налогам или другим категориям трат — обращайтесь за бесплатной консультацией по банкротству. Я проверю, можно ли списать вашу задолженность в суде.

Критика нового порядка

Тем не менее, критики нового закона опасаются возможных последствий. Они сообщают о потенциальных злоупотреблениях со стороны налоговых органов, которые в условиях автоматизированного процесса могут действовать без должного контроля. 

Это может привести к ситуации, когда граждане останутся без возможности отстаивать свои права, особенно в случаях системных ошибок или неправомерных действий со стороны налоговиков.

То есть, если дать налоговой больше прав и убрать контроль со стороны суда, могут начаться злоупотребления. Возможны системные ошибки, которые приведут к финансовым проблемам для людей.

Защитники прав налогоплательщиков указывают на необходимость сохранить судебное разбирательство как основной механизм защиты и контроля, даже если этот процесс часто оказывается длительным и ресурсозатратным.

Между двумя позициями

Новый порядок взыскания налоговых долгов вызывает разномыслие среди экспертов и граждан. 

С одной стороны, стремление к упрощению и ускорению процедуры может повысить дисциплину налогоплательщиков и снизить нагрузку на судебную систему. 

С другой стороны, попытка сократить количество судебных разбирательств и передать полномочия налоговым органам может повлечь за собой нарушение прав граждан.

Я много лет работаю в судебной системе как финуправляющий и могу точно сказать: рук не хватает, суды завалены работой. Нецелесообразно проводить заседания с пустым залом (а дела по взысканию долгов нередко проходят именно так, без должника). 

Но в новом законе пока нет чёткого механизма защиты прав должника на случай ошибки или злоупотреблений. Поэтому идея хорошая но, как это часто бывает, нормативная база проработана не до конца.

Подводим итоги

• С 1 ноября 2025 года вступает в силу новый порядок взыскания налоговых долгов с физических лиц, который позволит налоговым органам взыскивать деньги без обращения в суд. 
• Основная цель реформы — разгрузить судебную систему и снизить судебные расходы для граждан и государства. 
• Министр финансов утверждает, что только 5% дел по взысканию налогов отменяются, что позволяет исключить судебный процесс как излишний и затратный. 
• Прогнозируется, что казна пополнится на 22,5 млрд руб.
• Критики законопроекта выражают серьезные опасения. Упрощение процесса может привести к злоупотреблениям со стороны налоговиков, что лишит граждан возможности защитить свои права в случае возникновения ошибок или неправомерных действий. 
• Механизмы контроля и защиты прав должников в новом порядке чётко не прописаны, что ставит под сомнение целостность реформы. Таким образом, возникает вопрос: кого на самом деле спасает новый закон — суды или казну?

Как будет работать закон — увидим. Его внедрение планируется завершить уже к 1 декабря 2025 года. До этого момента ещё немало времени, а потому, если имеют место долги по налогам, у вас есть шанс их списать. Как это сделать, есть ли шанс на списание — я расскажу на бесплатной консультации. Звоните или заполняйте форму ниже, чтобы получить ответ на ваш вопрос.

Вопрос-ответ

Источники:

1. ФССП
2. ФНС
3. Закон о банкротстве